Kaupunginhallitus
Esityslista 17.08.2026/Asianro 12

Kaupunginhallitus 15.06.2026 § 138 

Valmistelija: Talous- ja hallintojohtaja Katja Aalto

 Laskentapäällikkö Päivi Forsman

etunimi.sukunimi(ät)uusikaupunki.fi

Kaupunginvaltuusto on 8.6.2026 hyväksynyt Uusikaupunki 2040 strategian – Eloa, iloa ja älyä. Uusi strategia toimii talousarvion laadinnan pohjana ja toisaalta talousarvio konkretisoi strategiaa taloudellisilla ja toiminnallisilla tavoitteillaan. Strategian toteutumista seurataan osana osavuosikatsauksia.

Lisäksi strategian eri painopisteiden – Eloa, iloa ja älyä, työstämistä jatketaan työryhmissä. Älyä painopiste pohjautuu tasapainoiseen talouteen ja jatkuvaan uudistumiseen. Tasapainoinen talous on otettu talousarvion 2027 ja suunnitelmakauden tavoitteeksi. Strategiassa on linjattu, että Organisaatio ja palveluverkko vastaavat kaupungin kokoa ja taloudellista kantokykyä sekä palveluiden käyttöä ja tarpeita.

Vuoden 2027 talousarvion ja suunnitelmakauden lähtökohdat ovat haastavat, koska kaupungin talouden rakenteellista alijäämää ei ole saatu kurottua. Tämän vuoksi jo kehysvaiheessa asetetaan tavoitteeksi kaupungin talouden saaminen kestävälle pohjalle suunnitelmakaudella. Tulevia vuosia haastavat rakenteellisen alijäämän lisäksi lapsimäärän väheneminen, julkisen talouden alijäämä ja valtionosuusuudistus. Valtionosuusuudistuksen edellisessä vaiheessa tehtyjen laskelmien vaikutus olisi ollut Uudenkaupungin kaupungin osalta -1,5 milj. euroa, joka tuloveroporsenttiin toisi noin 0,5 %-yksikön korotuspaineen.

Nyt käsittelyssä on vain koko kaupungin kehys, jonka palvelualuekohtaista kohdentamista jatkotyöstetään johtoryhmässä, palvelukeskuksittain ja tavoitteelliset kehykset esitetään 17.8.2026 kaupunginhallitukselle. Elokuussa on käytettävissä tarkempi puolen vuoden toteumaan perustuva ennuste kaupungin taloudesta sekä verotuloennusteet ja valtionosuudet ovat tarkentuneet.

Kehysta varten on laskettu karkealla tasolla painelaskelmat miten kaupungin talous kehittyy ilman lisäsopeuttamistoimia.

Painelaskelmien laadinnassa on huomioitu mm seuraavaa

-          verotuloennusteet kunnallisveroporsentilla 8,9%

-          Ely kotoutumiskorvausten väheneminen

-          Sote- kiinteistöjen yhtiöittäminen

-          Sataman osingot 0 eur

-          Joukkovelkakirjalainan erääntymisen 2/2027 vaikutus korkomenoihin

-          Palkankorotukset ja maltilliset hintojen nousut

-          Aiemmat sopeuttamistoimet ja rekrytointikiellon takia täyttämättä jätetyt tehtävät

-          Pyhämaan koulun lakkauttaminen (Syksy 2026)

-          Oppilasmäärän vähenemisen vuoksi luokanopettajien vakanssien vähentyminen (2026)

Painelaskelman jälkeen on laskettu pohja kehykselle TA 2027 vuodelle, jolla alijäämä puolittuisi. Kun kehystä käytetään taloussuunitelmavuosien pohjana ja tehdään vastaava leikkaus myös suunnitelmavuosien kehykseen, talous saadaan tasapainoon suunnitelmakaudella.

Seuraavassa on arvioitu kaupungin talouden alijäämien vaikutusta kertyneeseen ylijäämään ilman tavoitteellista kehystä. Kaupungin osuus ylijäämästä ei riittäisi kattamaan edes TA2027 ilman sopeuttamistoimia.  

Investointien osalta vuosien 2027-2030 ohjelman tavoitetasoksi esitetään 16 milj., joka vuositasolla on 4 milj. Jos talous on tasapainossa velkaantuminen saadaa näin taittumaan ja poistojen taso laskemaan.

Esittelijä: Kaupunginjohtaja Atso Vainio

Päätösehdotus:

Kaupunginhallitus päättää hyväksyä

• liitteenä olevan TA2027 kehyksen ja
• suunnitelmakauden 2027-2029 kehyksen siten, että talous on tasapainoinen suunnitelmakauden lopussa
• sekä liitteenä olevat laadintaohjeet.

Päätös:

Ehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. 

______

Kaupunginhallitus 17.08.2026    

4356/02.02.00/2026 

Valmistelija: Talous- ja hallintojohtaja Katja Aalto

 Laskentapäällikkö Päivi Forsman

 etunimi.sukunimi(ät)uusikaupunki.fi

Kesäkuussa hallitus hyväksyi koko kaupungin kehyksen, jonka lähtökohtana oli painelaskelmana lasketun 2027 talousarvion 3 miljoonan euron alijäämän puolittaminen. Elokuussa olemme saaneet tarkempaa tietoa kaupungin 6 kuukauden toteumasta ja koko vuoden ennusteesta. Verotuloennuste pohjaa vielä kesäkuun lukuihin, jonka perusteella kuluva vuoden alijäämä kasvaa 1 miljoonasta yli 2 miljoonan. Sen lisäksi palvelualueista kasvatus- ja opetuspalveluissa henkilöstömenot tulevat ylittymään.

Ylityksen taustalla on useita tekijöitä. Ensinnäkään vuosi sitten arvioituja säästöjä ei ole kaikilta osin pystytty toteuttamaan oppilasmäärien arvioinnin vaikeutuessa vastaanottokeskuksen toiminnan vuoksi: ensin määrät kasvoivat kunnes kesällä tuli tieto yksikön lakkauttamisesta. Toiseksi palvelurakenne erityisesti varhaiskasvatuksessa koostuu pienistä yksiköistä, joiden yksikkökustannukset ovat korkeat eikä sopeutusta pystytytä tekemään lapsimäärän vähetessä joustavasti. Kolmanneksi yhtenäiskoulun osalta on budjetoinissa ollut puutteita. Yhteenvetona voidaan todeta, että nämä tekijät vaikuttavat myös ensi vuoteen ja on huomioitava raamivaiheessa.

Raami on pyritty rakentamaan mahdollisimman realistikseksi, mutta tulee vaatimamaan sopeutustoimia kaikilta palvelualueilta. Palveluiden asukaskohtaiset tai esimerkiksi oppilas/lapsikohtaiset yksikkökustannukset ovat Uudenkaupungin osalta korkeat verrattuna muihin vastaaviin kuntiin. Wintterin tilakustannukset nostivat hyvinvointi- ja vapaa-aikapalveluiden sekä opetus- ja kasvatuspalveluiden kustannuksia huomattavasti. Sopeutustoimia tulee hakea myös kaupungin muun organisaation toiminnasta kuin opetus- ja kasvatuspalveluista.

Liitteenä olevassa taulukossa on toisella sivulla suunnittelukehys sitovuustasoittain. Esitetty kehys näkyy kolmantena sarakkeena harmaalla pohjalla. Kehyksestä on laskettu %-muutokset viime vuoden tilinpäätökseen ja tämän vuoden talousarvioon muutoksen hahmottamiseksi.

Toimintatuottojen laskussa näkyy maahanmuutonkorvausten siirtyminen valtionosuuksiin erityisesti elinkeino- ja työllisyyspalveluissa sekä opetus- ja kasvatuspalveluissa. Korvausten taso tulee myös määrällisesti laskemaan sen lisäksi, että se siirtyy teknisesti valtionosuuksiin.

Teknisen lautakunnan osalta tuotoissa ja kuluissa näkyy sotekiinteistöjen yhtiöittäminen. Tulot laskevat enemmän, koska poistoja ja sijoitetun pääoman tuottoa ei oteta teknisen lautakunnan luvuissa huomioon.

Elinkeino- ja työllisyyspalveluiden osalta haaste on alueen työllisyystilanne, johon on resurssoitu jo kuluvana vuonna osin hankerahoitteisesti, mutta joka näkyy myös ns. sakkomaksuina.

Esittelijä: Kaupunginjohtaja Atso Vainio

Päätösehdotus:

Päätös:

______